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　　11月14日，愛建集團(tuán)發(fā)布一則《關(guān)于2024年半年度報告的信息披露監(jiān)管工作函的回復(fù)公告》，其中披露愛建信托最新業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型數(shù)據(jù)。

　　此前按照業(yè)務(wù)三分類新規(guī)的分類口徑披露各類信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模數(shù)據(jù)的公司并不算多。記者查詢此前財報發(fā)現(xiàn)，這也是愛建信托首次通過公開渠道披露相關(guān)數(shù)據(jù)及情況。

　　近八成為資產(chǎn)管理信托

　　公告顯示，截至2024年6月末，愛建信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)總規(guī)模803.56億元。從不同類別業(yè)務(wù)及占比情況來看，愛建信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)規(guī)模的78.96%來自資產(chǎn)管理信托，其中主要為固定收益類信托計劃，占總規(guī)模比重為64.57%。此外規(guī)模較大的為權(quán)益類信托計劃和混合類信托計劃，占總規(guī)模比重分別為7.64%、6.64%。

　　公告稱，圍繞信托三分類中的創(chuàng)新業(yè)務(wù)類型，愛建信托選定個人財富信托、行政管理服務(wù)信托及破產(chǎn)重整信托作為定向突破落地業(yè)務(wù)。結(jié)合數(shù)據(jù)來看，截至6月末，行政管理服務(wù)信托余額22.75%，占信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)總規(guī)模比重約2.83%；風(fēng)險處置服務(wù)信托余額18.72億元，占比約2.33%。

　　此外，仍有待整改類信托59.81億元，占比7.44%。據(jù)公告，待整改類即按信托業(yè)務(wù)三分類要求未能準(zhǔn)確歸類的業(yè)務(wù)，主要是同業(yè)通道業(yè)務(wù)。其中展期項目4個，資產(chǎn)規(guī)模39.84億元，截至2024年3季度末已有35.21億元規(guī)模完成清收。

　　10個逾期項目方面，公告披露稱均為資產(chǎn)服務(wù)類或待整改類項目，愛建信托不承擔(dān)主動管理責(zé)任，資產(chǎn)規(guī)模21.22億元。其中涉及金融同業(yè)通道業(yè)務(wù)4筆，均為待整改類，資產(chǎn)規(guī)模8.80億元；另有6筆業(yè)務(wù)，均不涉及金融同業(yè)通道，其 中4筆為資產(chǎn)服務(wù)類業(yè)務(wù)，規(guī)模12.40億元；另外2筆為待整改類業(yè)務(wù)，資產(chǎn)規(guī) 模0.02億元，項目已結(jié)束，目前處于待清算狀態(tài)。

　　收益率方面，愛建信托存續(xù)業(yè)務(wù)項目收益率分布區(qū)間在3%~9%之間。綜合來看各項信托業(yè)務(wù)中收益率區(qū)間上限及下限均較高的為房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，收益率區(qū)間為6.5%~9%。

　　房地產(chǎn)集中度降至33.22%

　　公告同時披露了愛建信托管理信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)運(yùn)用及資產(chǎn)分布情況。數(shù)據(jù)顯示截至二季度末，信托資產(chǎn)分布中占比最高的仍為房地產(chǎn)，此外依次為工商企業(yè)、證券市場、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)等。

　　公告稱，愛建信托結(jié)合監(jiān)管要求與信托業(yè)務(wù)“三分類”政策，持續(xù) 深化對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型工作，施行了包括降低資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中房地產(chǎn)業(yè)務(wù)占比，拓展標(biāo)品類業(yè)務(wù)維度等舉措。截至2024年2季度愛建信托房地產(chǎn)集中度由2023年末的51.92%降至33.22%，成效較為明顯。?

　　愛建信托此前年報披露的自營資產(chǎn)及信托資產(chǎn)分布中，房地產(chǎn)都占據(jù)較大比重。梳理此前數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，2021-2023年的三年間，愛建信托自營資產(chǎn)中房地產(chǎn)業(yè)占比分別為22.48%、43.2%、46.44%；信托資產(chǎn)中房地產(chǎn)占比分別為52.31%、46.32%、39.5%。

　　不涉及實(shí)質(zhì)性剛兌情況

　　這則公告還披露了愛建信托購買/投資信托業(yè)務(wù)情況、愛建集團(tuán)以自有資金購買愛建信托發(fā)行的信托產(chǎn)品情況及是否涉及實(shí)質(zhì)性剛兌情況等。

　　在購買/投資信托業(yè)務(wù)方面，截至2024年2季度末，愛建信托購買/投資信托業(yè)務(wù)6筆，規(guī)模2.85億元。其在公告中表示，由于信托公司在展業(yè)過程中存在資產(chǎn)供應(yīng)與資金募集的不匹配性，為減緩脈沖式產(chǎn)品供應(yīng)帶來的壓力，愛建信托以自有資金認(rèn)購本公司發(fā)行的信托產(chǎn)品，以平滑資金需求壓力，提高項目合作方的需求滿足度。

　　此外，2022年9月愛建信托承接了A項目受益權(quán)規(guī)模2.19億元，資金投向為房地產(chǎn)類。目前項目底層資產(chǎn)已交付并確權(quán)，并已向法院申請執(zhí)行資產(chǎn)查封并推動資產(chǎn)處置。根據(jù)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查，被認(rèn)定為通過固有資金直接或間接承接信托風(fēng)險項目受益權(quán)，目前項目處于逾期狀態(tài)并納入次級分類，已按25%計提撥備。

　　在以自有資金購買愛建信托發(fā)行的信托產(chǎn)品方面，截至2024年2季度末，愛建集團(tuán)及其子公司通過自有資金購買信托計劃的初始成本合計數(shù)為2.48億元，所認(rèn)購項目均未逾期，對應(yīng)的公允價值變動損益合計數(shù)為-6200.29萬元，截至2024年2季度末凈值為18599.71萬元。?

　　在實(shí)質(zhì)性剛兌方面，公告稱，根據(jù)自查結(jié)果，截至2024年2季度末，愛建信托的信托業(yè)務(wù)不存在對投資人的潛在兜底承諾和差額補(bǔ)足安排，故不涉及因此而產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性剛兌情況。